Un foglio di net worth, o stato patrimoniale, è un documento che fornisce un’istantanea della situazione finanziaria di un individuo o di un’azienda in un determinato momento. Il foglio di net worth elenca tutte le attività (asset) e passività (liability) possedute dall’individuo o dall’azienda, valutandole al loro valore di mercato, al fine di determinare il valore netto complessivo.
Le attività includono tutti i beni di proprietà dell’individuo o dell’azienda, come conti bancari, investimenti, proprietà immobiliari, veicoli, gioielli, opere d’arte e altri beni di valore. Le passività includono invece tutti i debiti e gli obblighi finanziari, come mutui, prestiti personali, carte di credito e altri debiti.
Il valore netto complessivo è calcolato sottraendo il valore totale delle passività dal valore totale delle attività. Questo valore rappresenta il patrimonio netto dell’individuo o dell’azienda, ovvero la quantità di risorse finanziarie disponibili al netto dei debiti.
Un foglio di net worth può essere utilizzato per valutare la situazione finanziaria attuale e pianificare le strategie future, ad esempio per decidere se investire in nuovi beni o per decidere come gestire i debiti esistenti. Inoltre, il foglio di net worth può essere utilizzato come riferimento per monitorare la crescita patrimoniale e il successo nel raggiungimento degli obiettivi finanziari nel tempo.
Il foglio di net worth può essere preparato da un professionista finanziario, come un consulente finanziario o un commercialista, oppure può essere compilato dall’individuo o dall’azienda in autonomia, utilizzando software o applicazioni online specializzate.
